MESTSKÝ ÚRAD V ŽILINE

Materiál na rokovanie pre
Mestské zastupiteľstvo v Žiline

								

Číslo materiálu: _____/2014

K bodu programu

INFORMATÍVNA SPRÁVA O VÝSLEDKOCH HOSPODÁRENIA SPOLOČNOSTI MsHK ŽILINA, a.s. ZA OBDOBIE SEPTEMBER-NOVEMBER 2013

Materiál obsahuje: 				      	Materiál prerokovaný:

1.	Návrh na uznesenie					Mestská rada
2.	Dôvodová správa						
3.	Materiál                                                                            

Predkladá:

Ing. Imre Valášek 
generálny manažér

Zodpovední za vypracovanie:

Ing. Imre Valášek 
generálny manažér
Ing. Daniel Rančák
ekonóm

Žilina, január 2014

NÁVRH NA UZNESENIE

Uznesenie č. __/2014

Mestské zastupiteľstvo v Žiline 

I.	berie na vedomie

1.	Informatívnu správu o výsledkoch hospodárenia spoločnosti MsHK Žilina, a.s. za obdobie september - november 2013.

DÔVODOVÁ SPRÁVA

V súlade s Uznesením Mestského zastupiteľstva č. 55/2013 zo dňa 06.05.2013 predkladáme Mestskému zastupiteľstvu v Žiline Informatívnu správu o výsledkoch hospodárenia spoločnosti MsHK Žilina, a.s. za obdobie september - november 2013

Materiál je v súlade so zakladateľskou listinou spoločnosti MsHK Žilina, a.s. a právnymi predpismi Slovenskej republiky.

Vo štvrťročnej správe o hospodárení spoločnosti MsHK Žilina, a.s. informujeme o období od 1. septembra 2013 do 30. novembra 2013.
V sledovanom období predstavovali tržby za služby 118.528 EUR z toho komerčný prenájom 45.867 EUR, tržby z reklamy 40.404 EUR, reklamné plnenie na základe zmluvy z PRO-HOKEJ a.s. 6.779 EUR. Dotácia na úhradu prevádzkových nákladov  od mesta bola vo výške 94.709 EUR. Na činnosť mládeže sme získali príspevky od rodičov vo výške 27.195 EUR a dary pre mládež 5.260 EUR.
Energie boli vo výške 99.155 EUR predstavujú 27% z celkových nákladov. Z toho spotreba elektrickej energie 69.640 EUR, spotreba tepla 25.315 EUR, spotreba vody 4.200 EUR. Služby za september až november 2013 boli vo výške 182.490 EUR čo predstavuje 49% z celkových nákladov. Z toho odmeny hráčom 74.362 EUR, odmeny trénerov (mládež a seniori „A“) a realizačného tímu pracujúcich na živnosť 32.988 EUR, prepravné služby 15.041 EUR. Náklady na obstaranie výstroje pre hráčov predstavovali sumu 29.455 EUR. Mzdové náklady v sledovanom štvrťroku boli 40.375 EUR, čo predstavuje 11% z celkových nákladov. 
Za sledovaný štvrťrok bol hospodársky výsledok strata 120.646 EUR.
Celkové pohľadávky spoločnosti predstavujú k 30.11.2013 sumu 818.285 EUR. Z toho pohľadávky z obchodného styku sú vo výške 103.885 EUR. Celkové pohľadávky spoločnosti k 30.11.2012 predstavovali sumu 781.847 EUR. Z toho pohľadávky z obchodného styku boli vo výške 81.145 EUR.
Celkové záväzky spoločnosti predstavujú k 30.11.2013 sumu 651.957 EUR. Z toho sú záväzky z obchodného styku vo výške 404.926 EUR. Záväzky voči Mestu Žilina k 30. novembru 2013 predstavujú výšku 37.772 EUR. Skladajú sa  z neuhradeného komunálneho odpadu vo výške 16.690 EUR, neuhradeného prenájmu za štadión vo výške 120 EUR a záväzku zo starých období vo výške 20.962 EUR. 
Celkové záväzky spoločnosti k 30.11.2012 predstavovali výšku 754.167 EUR. Z toho záväzky z obchodného styku predstavovali výšku 535.953 EUR.
V sledovanom období sa uhradili niektoré záväzky z poslednej sezóny 2012/2013, ktoré predstavovali k 30.04.2013 výšku 467.653 EUR. V tejto sume nie sú započítané dlžné čiastky z čias transformácie klubu, dlhy voči mestu a jej spoločnostiam. Boli to najmä tieto:
113.718,00€ – dlh platy hráčov		26.572,30€ – dlh platy trénerov
24.050,38€ – dlh mzdy zamestnancov	13.288,57€ – dlh odvody z miezd
97.076,67€ – dlh z prevádzky		65.747,00€ – pôžička Leško
127.200,00€ - pôžička Troliga

K 15. 12. 2013 bolo splatené z týchto dlhov 207.629,25 EUR, a to najmä efektívnym riadením nákladov tam, kde sa v minulosti nehospodárne nakladalo s finančnými prostriedkami klubu.

Výsledovka v EUR za obdobie september - november 2013	
			Má dať	Dal	%	
	501	Spotreba materiálu	39 752,63	0,00	10,76 %	
	502	Spotreba energie	99 155,31	0,00	26,83 %	
	Spotrebované nákupy	138 907,94	0,00	37,59 %	
	511	Opravy a udržiavanie	4 847,53	0,00	1,31 %	
	513	Náklady na reprezentáciu	1 302,45	0,00	0,35 %	
	518	Ostatné služby	182 490,44	0,00	49,38 %	
	Služby		188 640,42	0,00	51,05 %	
	521	Mzdové náklady	31 876,20	0,00	8,63 %	
	524	Zákonné sociálne poistenie	7 881,32	0,00	2,13 %	
	527	Zákonné sociálne náklady	617,73	0,00	0,17 %	
	Osobné náklady	40 375,25	0,00	10,93 %	
	544	Zmluvné pokuty, penále a úroky z omeškania	4,99	0,00	0,00 %	
	545	Ostatné pokuty, penále a úroky z omeškania	758,30	0,00	0,21 %	
	548	Ostatné náklady na hospodársku činnosť	86,46	0,00	0,02 %	
	Iné prevádzkové náklady	849,75	0,00	0,23 %	
	551	Odpisy DHM	408,03	0,00	0,11 %	
	Odpisy, rezervy a opravné položky prevádzkových nákladov	408,03	0,00	0,11 %	
	562	Úroky	0,00	0,00		
	563	Kurzové straty	19,60	0,00	0,01 %	
	568	Ostatné finančné náklady	337,61	0,00	0,09 %	
	Finančné náklady	357,21	0,00	0,10 %	
	591	Splatná daň z príjmov z bežnej činnosti	0,00	0,00		
	Účtová skupina 59	0,00	0,00		
						
Náklady			369 538,60	0,00		
                                                  .				
	602	Tržby z predaja služieb	0,00	118 527,75	47,62 %	
	604	Tržby za tovar	0,00	199,15	0,08 %	
	Tržby za vlastné výkony a tovar	0,00	118 726,90	47,70 %	
	644	Zmluvné pokuty, penále a úroky z omeškania	0,00	3 000,00	1,21 %	
	648	Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti	0,00	127 164,53	51,09 %	
	Iné prevádzkové výnosy	0,00	130 164,53	52,30 %	
	662	Úroky	0,00	0,85	0,00 %	
	Finančné výnosy	0,00	0,85	0,00 %	
						
Výnosy			0,00	248 892,28		
                                                  .				
Celkový súčet		369 538,60	248 892,28		
VH za účtovné obdobie	Strata :	-120 646,32		

30.11.2013
MsHK Žilina, a.s. (2013/2014), Športová 5, 010 01, Žilina
SÚVAHA (v celých EUR)
Firma :
Strana
Do:
Od:
Otvorenie

V min. účt. obd.
V bežnom účtovnom období
Číslo
Ozna‑
AKTÍVA
(06/12 ‑ 11/12)
Brutto
Netto
Netto
Korekcia
c
a
b
3
2

čenie
riadku
časť.1
časť.2
001
 893 259
 1 255 630
 362 371
Spolu majetok r.002 + r.030 + r.061
 887 659
002
A.
 26 050
 352 036
 325 986
Neobežný majetok r. 003 + 011 + 021
 9 339
003
A.I.
 7 967
 7 967
Dlhodobý nehmotný majetok súčet (r. 004 až 010)
004
A.I.1.
Aktivované náklady na vývoj (012) ‑ /072, 091A/
005
2.
 7 967
 7 967
Softvér (013) ‑ /073, 091A/
006
3.
Oceniteľné práva (014) ‑ /074, 091A/
007
4.
Goodwill (015) ‑ /075, 091A/
008
5.
Ostatný dlhodobý nehmotný majetok (019, 01X) ‑ /079, 07X, 091A/
009
6.
Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok (041) ‑ 093
010
7.
Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok (051) ‑ 095A
011
A.II.
 22 066
 340 085
 318 019
Dlhodobý hmotný majetok súčet (r. 012 až 020)
 5 355
012
A.II.1.
Pozemky (031) ‑ 092 A
013
2.
 20 649
 21 270
 621
Stavby (021) ‑ /081, 092A/
014
3.
 1 417
 318 815
 317 398
Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí (022) ‑ /082, 092A/
 4 055
015
4.
Pestovateľské celky trvalých porastov (025) ‑ /085, 092A/
016
5.
Základné stádo a ťažné zvieratá (026) ‑ /086, 092A/
017
6.
Ostatný dlhodobý hmotný majetok (029, 02X, 032) ‑ /089, 08X, 092A/
018
7.
Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok (042) ‑ 094
 1 300
019
8.
Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok (052) ‑ 095A
020
9.
Opravná položka k nadobudnutému majetku (+/‑097) +/‑098
021
A.III.
 3 984
 3 984
Dlhodobý finančný majetok súčet (r. 022 až 029)
 3 984
022
A.III.1.
Podielové cenné papiere a podiely v dcérskej účtovnej jednotke (061) ‑ 096A
023
2.
Podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom (062) ‑ 096A
024
3.
 3 984
 3 984
Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely (063, 065) ‑ 096A
 3 984
025
4.
Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku (066A) ‑ 096A
026
5.
Ostatný dlhodobý finančný majetok (067A, 069, 06XA) ‑ 096A
027
6.
Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok (066A, 067A, 06XA) ‑ 096A
028
7.
Obstarávaný dlhodobý finančný majetok (043) ‑ 096A
029
8.
Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok (053) ‑ 095A
030
B.
 863 941
 900 326
 36 385
Obežný majetok r.031 + r.038 + r.046 + r.055
 878 140
031
B.I.
 17 435
 17 435
Zásoby súčet (r.032 až 037)
 53 178
032
B.I.1.
 15 954
 15 954
Materiál (112, 119, 11X) ‑ /191, 19X/
 51 598
033
2.
Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby (121, 122, 12X) ‑ /192, 193, 19X/
034
3.
Výrobky (123) ‑ 194
035
4.
Zvieratá (124) ‑ 195
036
5.
 1 481
 1 481
Tovar (132, 133, 13X, 139) ‑ /196, 19X/
 1 580
037
6.
Poskytnuté preddavky na zásoby (314A) ‑ 391A
038
B.II.
Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 039 až 045)
039
B.II.1.
Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) ‑ 391A
040
2.
Čistá hodnota zákazky (316A)
041
3.
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (351A) ‑ 391A
042
4.
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) ‑ 391A
043
5.
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA) ‑ 391A
044
6.
Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) ‑ 391A
045
7.
Odložená daňová pohľadávka (481A)
046
B.III.
 818 075
 854 460
 36 385
Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 047 až 054)
 781 847
047
B.III.1.
 103 885
 140 270
 36 385
Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) ‑ 391A
 81 145
048
2.
Čistá hodnota zákazky (316A)
049
3.
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (351A) ‑ 391A
050
4.
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) ‑ 391A
051
5.
 698 406
 698 406
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) ‑ 391A
 698 406
052
6.
 13
 13
Sociálne poistenie (336) ‑ 391A
053
7.
 13 056
 13 056
Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) ‑ 391A
 2 296
054
8.
 2 715
 2 715
Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) ‑ 391A
055
B.IV.
 28 431
 28 431
Finančné účty súčet (r. 056 až 060)
 43 115
056
B.IV.1.
 9 413
 9 413
Peniaze (211, 213, 21X)
 8 430
057
2.
 19 018
 19 018
Účty v bankách (221A, 22X +/‑261)
 34 685
058
3.
Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok 22XA
059
4.
Krátkodobý finančný majetok (251, 253, 256, 257, 25X) ‑ /291, 29X/
060
5.
Obstarávaný krátkodobý finančný majetok (259, 314A) ‑ 291
061
C.
 3 268
 3 268
Časové rozlíšenie súčet (r.062 až r.065)
 180
062
C.1.
Náklady budúcich období dlhodobé (381A, 382A)
063
2.
 3 993
 3 993
Náklady budúcich období krátkodobé (381A, 382A)
 180
064
3.
Príjmy budúcich období dlhodobé (385A)
065
4.
‑725
‑725
Príjmy budúcich období krátkodobé (385A)
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

30.11.2013
MsHK Žilina, a.s. (2013/2014), Športová 5, 010 01, Žilina
SÚVAHA (v celých EUR)
Firma :
Strana
Do:
Od:
Otvorenie

V min. účt. obd.
V bežnom účtovnom období
Číslo
Ozna‑
PASÍVA
(06/12 ‑ 11/12)
c
a
b
5
4

čenie
riadku
066
 893 259
Spolu vlastné imanie a záväzky r.067 + r.088 + r.121
 887 659
067
A.
 241 302
Vlastné imanie r.068 + r.073 + r.080 + r.084 + r.087
 133 522
068
A.I.
 25 000
Základné imanie súčet (r.069 až 072)
 25 000
069
A.I.1.
 25 000
Základné imanie (411 alebo +/‑491)
 25 000
070
2.
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely (/‑/252)
071
3.
Zmena základného imania +/‑419
072
4.
Pohľadávky za upísané vlastné imanie (/‑/353)
073
A.II.
Kapitálové fondy súčet (r.074 až 079)
074
A.II.1.
Emisné ážio (412)
075
2.
Ostatné kapitálové fondy (413)
076
3.
Zákonný rezervný fond (Nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov (417, 418)
077
4.
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov (+/‑414)
078
5.
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín (+/‑415)
079
6.
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení (+/‑416)
080
A.III.
 11 869
Fondy zo zisku súčet (r.081 až r.083)
 11 868
081
A.III.1.
 11 869
Zákonný rezervný fond (421)
 11 868
082
2.
Nedeliteľný fond (422)
083
3.
Štatutárne fondy a ostatné fondy (423, 427, 42X)
084
A.IV.
 16 996
Výsledok hospodárenia minulých rokov r.085 + r.086
 12 515
085
A.IV.1.
 16 996
Nerozdelený zisk minulých rokov (428)
 12 515
086
2.
Neuhradená strata minulých rokov (/‑/429)
087
A.V.
 187 437
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení /+ ‑/ r.001 ‑ (r.068 + r.073 + r.080 + r.084 + r.088 + r.121)
 84 139
088
B.
 651 957
Záväzky z r.089 + r.094 + r.106 + r.117 + r.118
 754 137
089
B.I.
 12 105
Rezervy súčet (r.090 až r.093)
090
B.I.1.
Rezervy zákonné dlhodobé (451A)
091
2.
 12 105
Rezervy zákonné krátkodobé (323A, 451A)
092
3.
Ostatné dlhodobé rezervy (459A, 45XA)
093
4.
Ostatné krátkodobé rezervy (323, 32X, 459A, 45XA)
094
B.II.
 38 374
Dlhodobé záväzky súčet (r.095 až r.105)
 38 142
095
B.II.1.
Dlhodobé záväzky z obchodného styku (479A)
096
2.
Čistá hodnota zákazky (316A)
097
3.
Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476A)
098
4.
Dlhodobé záväzky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (471A)
099
5.
Ostatné dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného celku (471A)
100
6.
Dlhodobé prijaté preddavky (475A)
101
7.
Dlhodobé zmenky na úhradu (478A)
102
8.
Vydané dlhopisy (473A /‑/255A)
103
9.
 3 470
Záväzky zo sociálneho fondu (472)
 3 238
104
10.
 34 904
Ostatné dlhodobé záväzky (474A, 479A, 47XA, 372A, 373A, 377A)
 34 904
105
11.
Odložený daňový záväzok (481A)
106
B.III.
 443 386
Krátkodobé záväzky súčet (r.107 až r.116)
 588 791
107
B.III.1.
 404 926
Záväzky z obchodného styku (321, 322, 324, 325, 32X, 475A, 478A, 479A, 47XA)
 535 953
108
2.
Čistá hodnota zákazky (316A)
109
3.
Nevyfakturované dodávky (326, 476A)
110
4.
Záväzky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (361A, 471A)
111
5.
Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku (361A, 36XA, 471A, 47XA)
112
6.
Záväzky voči spoločníkom a združeniu (364, 365, 366, 367, 368, 398A, 478A, 479A)
113
7.
 9 425
Záväzky voči zamestnancom (331, 333, 33X, 479A)
 21 576
114
8.
 7 533
Záväzky zo sociálneho poistenia (336, 479A)
 2 451
115
9.
 3 598
Daňové záväzky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347, 34X)
 2 625
116
10.
 17 904
Ostatné záväzky (372A, 373A, 377A, 379A, 474A, 479A, 47X(A)
 26 186
117
B.IV.
 152 100
Krátkodobé finančné výpomoci (241, 249, 24X, 473A, /‑/255A)
 127 200
118
B.V.
 5 992
Bankové úvery r.119+ r.120
 4
119
B.V.1.
Bankové úvery dlhodobé (461A, 46XA)
120
2.
 5 992
Bežné bankové úvery (221A, 231, 232, 23X, 461A, 46XA)
 4
121
C.
Časové rozlíšenie súčet (r.122 až r.125)
122
C.1.
Výdavky budúcich období dlhodobé(383A)
123
2.
Výdavky budúcich období krátkodobé(383A)
124
3.
Výnosy budúcich období dlhodobé(384A)
125
4.
Výnosy budúcich období krátkodobé(384A)
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk